FUNDACIÓN PARA LA PROMOCIÓN DEL EMPLEO, LA FORMACIÓN PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO" ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO. PRESUPUESTO DE ESTE ORGANISMO PARA EL EJERCICIO 2026 FECHA DE ELABORACIÓN: 30 de septiembre de 2026 DOCUMENTOS QUE COMPONEN EL PRESUPUESTO DE ESTE ORGANISMO PARA EL EJERCICIO 2026. 1. Estado de ingresos. 2. Estado de gastos. 3. Resumen de los estados de ingresos y gastos por capítulos. 4. Memoria explicativa de su contenido y de las principales modificaciones que presenta en relación con el vigente. 5. Resumen de la Liquidación del Presupuesto del ejercicio 2024. 6. Avance de la Liquidación del Presupuesto del ejercicio 2025. 7. Anexo. Relación nominal y valorada de personal. 8. Bases de Ejecución del Presupuesto. 9. Informe Económico-Financiero de Intervención. 10. Anexo. Plantilla de personal. 11. Acuerdo de aprobación del proyecto de Presupuesto por el Consejo Rector de este Organismo. Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025 LA PRESIDENTA, PRESUPUESTO DEL ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". ESTADO DE INGRESOS EJERCICIO 2026 ESTADO DE INGRESOS. EJERCICIO 2026 Denominación de la Aplicación Capít. Artíc. Concp subcon . Por Subconcp Por Concep Por Artíc. Por Capit 3 CAPITULO 3: TASAS Y OTROS INGRESOS 34 342 342.00 Precios Públicos.Servicio Educativos. 20.000,00 20.000,00 20.000,00 Universidad Popular 38 380 380.00 Reintegro presupuestos cerrados 1,00 1,00 1,00 39 399 399.04 Otros Ingresos Imprevistos 500,00 500,00 500,00 20.501,00 4 CAPITULO 4:TRANSFERENCIAS CORRIENTES 40 401 401.00 De la administración General de la Entidad Local. Aportación Municipal 419.948,75 419.948,75 419.948,75 419.948,75 5 CAPITULO 5:INGRESOS PATRIMONIALES 52 521 521.00 Intereses de depósitos: En Bancos y Cajas de Ahorro 1,00 1,00 1,00 54 541 541.00 Rentas de bienes inmuebles: Producto del arrendm. Fincas urbanas: 800,00 800,00 800,00 801,00 CAPITULO 7: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL De la administración General de la 7 70 700 700.00 Entidad Local. Aportación Municipal 700.25 Mobiliario 1.000,00 1.000,00 1.000,00 700.22 Edificio y otras construcciones 30.000,00 30.000,00 30.000,00 31.000,00 SUMA TOTAL DEL PRESUPUESTO 472.250,75 472.250,75 472.250,75 472.250,75 RESUMEN A NIVEL DE CAPITULOS DEL ESTADO DE INGRESOS PARA EL EJERCICIO 2026 ======================================================= ESTADO DE INGRESOS RESUMEN POR CAPITULOS CAPITULO DENOMINACIÓN IMPORTES A.- OPERACIONES CORRIENTES 1 2 3 20.501,00 4 419.948,75 5 801,00 B.- OPERACIONES DE CAPITAL 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES RE 7 31.000,00 8 9 TOTAL PRESUPUESTO DE 472.250,75 Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025 LA PRESIDENTA, PRESUPUESTO DEL ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". ESTADO DE GASTOS EJERCICIO 2026 RELACIÓN DE APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DEL ESTADO DE GASTOS EJERCICIO 2.026 ÁREA DE GASTO: 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL POLÍTICA DE GASTO: 24 FOMENTO DEL EMPLEO GRUPO PROGRAMA: 241 FOMENTO DEL EMPLEO ESTADO DE GASTOS 2026 Aplicac. Presupuest. Denominación de la Aplicación Por Por Por Por Cl/progr. Cl/Econom Subconcp Concep Artículo Capítulo G.prog Concep. Subcon. CAPITULO 1: GASTOS DE PERSONAL Art.13. Personal Laboral 241 130 130.00 22.550,04 241 130 130.02 36.171,46 58.721,50 241 131 131.00 Laboral 42.246,56 100.968,06 100.968,06 Art.15. Incentivos al rendimiento 241 150 151.00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 Art.16.Cuotas, prestaciones y gastos socia les a cargo del 241 160 160.00 Cuotas Sociales: 33.803,91 33.803,91 33.803,91 TOTAL CAPIT.1 137.021,98 Aplicación Presupuest+A26:J76aria Denominación de la Aplicación Por Por Por Por Clasif. Progr. Clasificación Económica Subconcept o Concepto Artículo Capítulo Grup. Progr. Concep. Subcon. CAPITULO 2:GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS Art.20. Arrendamientos y cánones 241 209 209.00 1,00 1,00 1,00 Art.21. Reparaciones,mantenimiento y conservación 241 212 212.00 40.000,00 241 213 213.00 Maquinaria,instalaciones técnicas y utillaje 15.000,00 241 214 214.00 473,77 241 216 216.00 1.000,00 56.473,77 56.473,77 Art.22.Material de suministros y otros 241 220 Material de oficina: 220.00 1.000,00 220.01 100,00 220.02 500,00 1.600,00 241 221 Suministros: 221.00 Energía 1.500,00 221.01 50,00 221.02 1.000,00 221.03 1.000,00 221.05 P 1.000,00 221.10 2.000,00 221.99 3.000,00 9.550,00 241 222 Comunicaciones: 222.00 Tel 6.000,00 222.01 1,00 6.001,00 241 224 224.00 2.000,00 2.000,00 241 226 Gastos diversos: 226.01 Atenciones Protocolarias y representativas.. 1,00 226.02 1,00 226.04 1,00 226.06 50.000,00 50.003,00 241 227 Trabajos realizados por otras empresas: 227.00 42.000,00 227.01 6.000,00 227.03 1.500,00 227.06 10.000,00 227.99 otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales. 117.000,00 176.500,00 245.654,0 0 TOTAL CAPIT.2 302.128,77 Aplicación Presupuestaria Denominación de la Aplicación Por Por Por Por Clasif. Progr. Clasificación Económica Subconcept o Concepto Artículo Capítulo Grup. Progr. Concep. Subcon. CAPITULO 3:GASTOS FINANCIEROS Art.35. Intereses de demora y otros gastos financieros 241 352 352.00 Intereses de 2.000,00 2.000,00 241 359 359.00 Otros gastos 100,00 100,00 2.100,00 TOTAL CAPIT.3 2.100,00 Aplicación Presupuestaria Denominación de la Aplicación Por Por Por Por Clasif. Progr. Aplic.Econo Subconcept o Concepto Artículo Capítulo Grup. Progr. Concep. Subcon. CAPITULO 6:INVERSIONES REALES Art.62:Inversión nueva asociada al funciona miento operativo de los servicios 241 622 625.00 Mobiliario 1.000,00 1.000,00 241 622 622.00 Edificios y otras construcciones 30.000,00 30.000,00 31.000,00 TOTAL CAPIT.6 31.000,00 TOTAL 472.250,75 472.250,75 472.250,7 5 472.250,75 RESUMEN A NIVEL DE CAPITULOS DEL ESTADO DE GASTOS PARA EL EJERCICIO 2026.- ==================================================================== ESTADO DE GASTOS RESUMEN POR CAPITULOS CAPITULO DENOMINACIÓN IMPORTES A.- OPERACIONES CORRIENTES 1 137.021,98 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 302.128,77 3 GASTOS 2.100,00 B.- OPERACIONES DE CAPITAL 6 31.000,00 7 8 9 TOTAL PRESUPUESTO DE 472.250,75 Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025.- LA PRESIDENTA, ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". RESUMEN DE LOS ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS POR CAPITULOS EJERCICIO 2026 RESUMEN A NIVEL DE CAPÍTULOS DEL PRESUPUESTO DE ESTE ORGANISMO AUTÓNOMO PARA EL EJERCICIO 2026 ESTADO DE GASTOS RESUMEN POR CAPITULOS CAPITULO DENOMINACIÓN IMPORTES A.- OPERACIONES CORRIENTES 1 137.021,98 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 302.128,77 3 2.100,00 B.- OPERACIONES DE CAPITAL 6 31.000,00 7 8 9 472.250,75 ESTADO DE INGRESOS RESUMEN POR CAPITULOS CAPITULO DENOMINACIÓN IMPORTES A.- OPERACIONES CORRIENTES 1 2 3 20.501,00 4 TRANSF 419.948,7 5 5 801,00 B.- OPERACIONES DE CAPITAL 6 7 31.000,00 8 9 PASI TOTAL PRESUPUESTO DE 472.250,7 5 Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025.- LA PRESIDENTA, ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". Memoria explicativa del contenido del Presupuesto para 2026 y de las principales modificaciones que presenta en relación con el vigente ejercicio. PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2026 ================================== MEMORIA EXPLICATIVA DE SU CONTENIDO Y DE LAS PRINCIPALES MODIFICACIONES QUE PRESENTA EN RELACION CON EL VIGENTE. (Artículo 168, 1, a) del Real Decreto 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales) LA PRESIDENTA que suscribe, ha procedido a formar el Presupuesto de este Consejo Rector correspondiente al año 2026, cuyo contenido, en resumen, es el siguiente: Presupuesto de Gastos. A).- Operaciones corrientes: En el Capítulo I se han previsto las consignaciones suficientes para atender los gastos de personal, obtenidas del anexo correspondiente. En el Capítulo II se han consignado los créditos estrictamente necesarios para la compra y reparación de bienes corrientes y prestación de servicios. B).- Operaciones de capital: No se han previsto operaciones de capital. En general, las principales modificaciones introducidas en las partidas del Presupuesto de Gastos del 2026 en relación con el Presupuesto anterior, son las siguientes: Presupuesto de Ingresos: A).- Operaciones corrientes: Se introduce la previsión de ingresos por arrendamiento de instalaciones de este Organismo a otras Instituciones. Así como los ingresos por el cobro de las actividades de la Universidad Popular de Ingenio, adscrita a esta entidad. B) Operaciones de capital: No se ha previsto la aportación de ingresos de esta naturaleza para el ejercicio 2026. Por la naturaleza de este Organismo, las principales fuentes de ingresos, además de la municipal, son las subvenciones del Servicio Canario de Empleo para los programas de formación en alternancia con el empleo, así como las concedidas para desarrollar los cursos de formación de oferta y de demanda, que también son subvencionados por el Servicio Canario de Empleo, así como cualquier otro proyecto de formación y empleo que eventualmente conceda cualquier otro ente público. Si se produjera algún otro ingreso de programas no previstos con el 100% de financiación externa a lo largo del ejercicio, se incorporará al Presupuesto mediante expediente de generación de créditos, en la forma prevista en las Bases de Ejecución del Presupuesto General de la Corporación. Por último y en resumen, las principales diferencias en las consignaciones presupuestarias de ingresos para el ejercicio 2026 en relación con el Presupuesto anterior, son las siguientes: Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025.- LA PRESIDENTA, ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". ANEXO DE PERSONAL Y RELACION NOMINAL Y VALORADA DEL PERSONAL. EJERCICIO 2026 ORGANISMO AUTÓNOMO: FUNDACION PARA LA PROMOCIÓN DEL EMPLEO NU M C O DI G O CATEGORI A TITULAR SIT CP E.O. GR E.O. 2013 NIV COEF MM S.BASE ANTIG COMPL. DESTINO COMPL. ESPECIFICO RESIDENCIA S. BASE ANTIG C.DESTINO ESPEC. ADICIONAL ESPEC OCTUBRE COMPL PERSONAL TOTAL GENERAL 1 L-FGerente Vacante A1 0 0 0 29 1,00 12 16.000,82 12.536,52 6.428,04 2.474,76 1.645,66 2.089,42 1.071,34 0,00 0,00 42.246,56 2 L-FAux AdministPérez Díaz, Juana María CP SI C1 8 9 4 22 1,00 12 10.388,21 2.178,17 7.355,88 6.235,92 1.667,88 1.496,42 355,68 1.225,98 1.039,32 798,35 2.714,00 35.455,80 (Perdomo García, Claudina) Com SeCP SI C1 7 8 3 22 1,00 12 2.070,34 341,45 598,76 2.714,00 5.724,55 3 L-FConserje Vacante NO E 12 1,00 12 7.913,33 3.752,64 2.328,72 1.214,01 1.318,89 625,44 388,12 0,00 0,00 17.541,15 Suma parcial 15 17 7 34.302,36 4.248,50 23.645,04 14.992,68 5.356,65 4.460,97 697,12 3.940,84 2.498,78 1.397,12 5.428,00 100.968,06 Suma por grupos 1 A1 16.000,82 0,00 12.536,52 6.428,04 2.474,76 1.645,66 0,00 2.089,42 1.071,34 0,00 0,00 42.246,56 A2 C1 1 C2 10.388,21 4.248,50 7.355,88 6.235,92 1.667,88 1.496,42 697,12 1.225,98 1.039,32 1.397,12 5.428,00 41.180,35 1 OAP 7.913,33 0,00 3.752,64 2.328,72 1.214,01 1.318,89 0,00 625,44 388,12 0,00 0,00 17.541,15 Plazas de nueva creación 0 3 0 34.302,36 4.248,50 23.645,04 14.992,68 5.356,65 4.460,97 697,12 3.940,84 2.498,78 1.397,12 5.428,00 100.968,06 34.302,36 4.248,50 23.645,04 14.992,68 5.356,65 4.460,97 697,12 3.940,84 2.498,78 1.397,12 5.428,00 100.968,06 33.067,04 134.035,10 H.EXTRAS SUMA 2.250,00 2.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.250,00 2.250,00 736,88 2.986,88 Masa retributiva global #### ## ### Retr básicas, c.destino, residencia Importe % 71,10% 20,43% 8,47% 100,00% tes máximos estableci dos por Hasta 75% MRN para complemento específico Hasta 30% MRN para complemento productivida Gratificaciones/h.extras 2.250,00 Hasta 10% MRN para gratificaciones/horas extra Sumas 26.566,58 PAGAS EXTRAS JUN/DIC NUM TRIEN Masa retributiva global año 2025 Previsión incremento proyecto LPGE 2025 (%) 0,00% Coste retribuciones ordinarias RETRIBUC SEG. SOCIAL COSTE AÑO Retribuciones variables Previsión incremento proyecto LPGE 2025 (%) 0,00% Coste retribuciones variables DISTRIBUCIÓN MASA RETRIBUTIVA NETA Conceptos Masa retributiva neta 18.888,58 Complemento de productividad 5.428,00 76.651,49 26.566,58 Complemento específico ORGANISMO AUTÓNOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". BASES DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO BASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL De acuerdo con lo dispuesto en el Art. 9.1. del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el capítulo primero del título sexto del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, las BASES DE EJECUCION de este Organismo son las mismas que las del PRESUPUESTO GENERAL de la Entidad Local. Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025. LA PRESIDENTA, ORGANISMO AUTÓNOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". INFORME ECONOMICO-FINANCIERO EJERCICIO 2026 PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2026- INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 168.1, e) del Real Decreto 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, se informa a continuación, en relación con el Presupuesto de este Organismo Autónomo para el ejercicio 2026, lo siguiente: 1.- Bases utilizadas para la evaluación de los ingresos consignados en el Presupuesto: Los ingresos consignados proceden de las tasas y otros ingresos a percibir, de las transferencias corrientes y de capital del Ayuntamiento de Ingenio, así como los ingresos patrimoniales. 2.- Bases tomadas en consideración para el cálculo de las operaciones de crédito previstas en el Presupuesto: No se ha previsto ninguna operación de crédito en el Presupuesto. 3.- Suficiencia de los créditos de gastos para atender las obligaciones de este Organismo Autónomo: a) Por razón de deudas exigibles: Son suficientes los consignados. b) Por razón de los gastos de funcionamiento de los servicios: Son suficientes los consignados. 4.- Medidas adoptadas para la efectiva nivelación del presupuesto: No se precisa adoptar medida alguna, dado que el Presupuesto aparece nivelado en ingresos y gastos. Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025. LA PRESIDENTA, ORGANISMO AUTONOMO DE CARACTER ADMINISTRATIVO, DEPENDIENTE DEL ILTRE. AYUNTAMIENTO DE LA VILLA DE INGENIO, DENOMINADO "FUNDACION PARA LA PROMOCION DEL EMPLEO, LA FORMACION PROFESIONAL Y EL MOVIMIENTO COOPERATIVO". PLANTILLA DEL PERSONAL EJERCICIO 2026 PLANTILLA DEL PERSONAL LABORAL FIJO EJERCICIO 2026 GRUPO DE PROGRAMA: 241 FOMENTO DEL EMPLEO Grupo de Programa Titulación mínima exigida Denominación del Puesto de Trabajo Núm. Nueva creación Vacantes Observaci ones 241 Licenciado Gerente 1 -- 1 241 Graduado Escolar Administrativo 1 -- -- Plaza cubierta en régimen laboral fijo por D. Juana María Pérez Díaz 241 Graduado escolar 1 -- 1 3 -- 2 Villa de Ingenio, 30 de septiembre de 2025.- LA GERENTE-COORDINADORA, Vº. Bº. LA PRESIDENTA,